Бесплатно и без регистрации
Калькулятор УСН: авансы и налог за год
Внесите доходы по кварталам и узнайте, сколько платить в каждом периоде и какой налог выйдет за год. Правила сверены на 22.10.2026.
Ваши цифры
Доходы за каждый квартал
Расходы за каждый квартал
Включите сюда и уплаченные взносы: на этом объекте они входят в расходы.
Уплаченные взносы за каждый квартал
Результат
Считайте это автоматически по выписке
В «Запасе хода» достаточно загрузить выписку из банка: сервис сам посчитает доходы, покажет прогноз остатка на 60 дней и заранее предупредит о налоговых платежах.
Как считает калькулятор
«Доходы»: налог за период = доходы нарастающим итогом × ставка − уплаченные взносы (не больше 100% налога у ИП без работников и не больше 50% при наличии работников).
«Доходы минус расходы»: налог за период = (доходы − расходы) нарастающим итогом × ставка. По итогам года сравнивается с минимальным налогом 1% от доходов, платится большее.
Калькулятор не учитывает повышенные ставки при превышении лимитов дохода, торговый сбор, убытки прошлых лет и региональные льготы.
Расчёт ориентировочный и не заменяет консультацию бухгалтера. Региональные ставки, льготы и особые случаи в нём не учтены. Перед платежом сверьте цифры со своими документами.
Источники: Saby: авансовые платежи по УСН; статьи 346.21 и 346.18 Налогового кодекса РФ.
Частые вопросы
Как считается аванс по УСН?
Налог считается нарастающим итогом с начала года: за квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Аванс за период равен исчисленному налогу минус уже начисленные авансы. Если получился минус, платить ничего не нужно.
Как взносы уменьшают налог на УСН «Доходы»?
ИП без работников уменьшают налог на уплаченные взносы за себя до нуля. Организации и ИП с работниками могут уменьшить налог не более чем на 50%. Взносы учитываются в том периоде, в котором они уплачены.
Как считается налог на УСН «Доходы минус расходы»?
Налог равен ставке, умноженной на разницу между доходами и расходами. Взносы входят в расходы, поэтому вводите их в расходы. Если налог получился меньше 1% от доходов за год, платится минимальный налог в размере 1% от доходов.
Когда платить авансы и налог за год?
Авансы платятся до 28 числа месяца, следующего за кварталом, полугодием и 9 месяцами: 28 апреля, 28 июля и 28 октября (при выходных сроки переносятся). Налог за год ИП платит до 28 апреля следующего года, организации — до 28 марта.
Какая ставка УСН в моём регионе?
Базовые ставки — 6% и 15%. Регионы могут их снижать, поэтому ставку можно изменить в калькуляторе. Актуальный размер смотрите в региональном законе или на сайте налоговой.